TUGAS KLKP

PERHITUNGAN BUNGA KREDIT

 

  1. Efektif ( sliding rate )

Bunga yang dibayarkan perbulan semakin kecil ( ref. saldo akhir tiap bulan )

Co.Pinjaman Rp 24.000.000 ,00

Jangka waktu 24 bulan , bunga 10% Po

Bunga   = ( SP x I x 30 ) = 360

Bulan 1 = ( 24.000.000 x 0,1 x 30 ) = 360

= Rp 200.000,00

Angsuran pinjaman = angsuran pokok + bunga

Angsuan pokok = 24.000.000 / 24 = 1.000.000

 

Angsuran bulan 1 = 1.000.000 + 200.000 = Rp 1.200.000 ,00

 

Bunga bulan 2 = SP = 24.000.000 – 1.000.000 = Rp23.000.000 ,00

Bunga = ( 23.000.000 x 0,1 x 30 ) = 360

= Rp 191.666 ,67

Angsuran bulan 2 = Rp 1.000.000 + Rp 191.666 ,67 = Rp 1.191.666 , 67

 

2. Flat ( bunga yang sama , ref. s. pinjaman awal )

Bunga = ( 24.000.000 x 0,1 x 0,2 ) : 24

= Rp 107.478

Angsuran pinjaman = 1.000.000 + 107.478

= 1.107.478

 

  1. Anuitas → pengembangan dari efektif

Jumlah angsuran pinjaman tetap , angsuran bunga semakin kecil dan angsuran pokok. Semakin membesar.

 

 

Angsuran pinjaman = SP x i/12 x       1

__________

i  = suku bunga pertahun 1 –     1

m = jmlh bln pinjaman ______

(1+i/12)m

Angsuran pinjaman = 24.000.000 x 0,1/12 x           1

_____________

1-

1

__________

(1+0,1/12)24

= 1.107.478

 

Bunga bulan 1      = ( 24.000.000 x 10% x 30) : 360 = 200.000

Komposisi bulan 1 = angs.pokok + angs.bunga

1.107.478.1   = 907.478 + 200.000

 

Bunga bulan 2        = ( 23.092.522 x 10% x 30 ) : 360 = 192.438

Komposisi bulan 2 = angs pokok + angs bunga

1.107.478             = 915.040 + 192.438

 

Bunga bulan 3        = ( 22.177.482 x 10% x 30 ) : 360 = 184.812

Komposisi bulan 3 = angs pokok + angs bunga

1.107.478         = 922.666 + 184.812

 

Siti Jakarta

Cek Tn.A                         10.000.000

B/G Ny.B                        15.000.000

Cek Nn.C                          4.000.000

Kiriman untuk Tn.Joko     5.000.000

Kiriman untuk Nn.Deti     8.000.000

Nota kredit untuk PT.X   50.000.000

Karman Jakarta

Cek TN.z                        12.000.000

B/G Ny.K                       11.000.000

Cek Nn.L                        13.000.000

Kiriman untuk Tn.Toto  14.000.000

Kiriman untuk Tn.Jeki   16.000.000

Nota kredit untuk PT.Y  20.000.000

 

Tolak

# Cek Tn.A

# Cek Nn.C

Tolak

Cek Tn.Z

B/G Ny.K

 

ª Menang / kalah kliring ?

ª Berapa nilai R/K pd BI ?

ª Berapa call money ?

 

# Siti → Deposit 150.000.000

R/K pd BI = 10%                                  sisakan kas 4% = 6.000.000

# Karman = 200.000.000

R/K pd BI = 12%

Siti Jakarta Karman
– 10.000.000

– 15.000.000

–   4.000.000

+   5.000.000

+   8.000.000

+ 50.000.000

+ 12.000.000

+ 11.000.000

+ 13.000.000

– 14.000.000

– 16.000.000

-20.000.000

+ 10.000.000

+ 15.000.000

+   4.000.000

–    5.000.000

–    8.000.000

– 50.000.000

– 12.000.000

– 11.000.000

– 13.000.000

+ 14.000.000

+ 16.000.000

+ 20.000.000

 

+ 20.000.000 – 20.000.000
+ 11.000.000 – 11.000.000

 

 

 

 

 

 

 

 

Siti                              RR = 8% =                     12.000.000

15.000.000                Express Reserve = 2% =   3.000.000  +

15.000.000

+11.000.000

26.000.000 –

 

Karman

RR = 8 % = 16.000.000

ER = 4 % =   8.000.000

R/K pd BI=  24.000.000    – 11.000.000

= 13.000.000                                                                 èCALL MONEY

–          3.000.000

 

Kas                                           6.000.000 Deposito                  150.000.000
R/K Pd BI                               23.000.000

Kredit                                    118.000.000

Call money                                3.000.000

 

 

 

=     L

_________      x 100%

D + Cap

=    118

__________    x 100 % = 73.75% – 110% = 36.25%

150 + 10                     KK   = 16.25%

KUR = 20%

Call money dihitung secara harian paling lama 2 minggu 12 hari kerja

b = i2 – i1                                                              140 jt

= 150 – 15                                                            10 jt  +

= 135.000.000                                                    150 jt  = i2

15 jt  = i1

 

Bunga :

Tabungan  → saldo harian , saldo terendah , saldo rata-rata

Giro           → saldo harian , saldo terendah

Deposito    → saldo terendah

 

Rumus umum = %i x HB x Nominal

__________________

365

Tab.Atun , Siti Jk , i-10%

2/3 setor tunai 10.000.000

5/3 pinbuk kredit dari deposito K 15.000.000

8/3 pibuk debet untuk giro Z 5.000.000

12/3 pinbuk kredit cek Tn.L (Korman) 10.000.000

18/3 ambil tunai 7.000.000

21/3 kirim untuk tabungan Q dr Siti Sby 5.000.000

 

 

Rekapitulasi saldo

2/3 Kas                10.000.000

Tabungan           10.000.0000

5/3 Deposito                 25.000.000

Tabungan           25.000.000

8/3 Tabungan              20.000.000

Giro                      20.000.000

12/3 r/k pd BI                30.000.000

Tabungan           30.000.000

18/3 Tabungan  23.000.000

Kas                      23.000.000

23/3 Tabungan  18.000.000

RAK                     18.000.000

Saldo akhir 31/3 = 18.000.000

 

Saldo Harian

5/3    10% x ( 5-2 ) x 10.000.000

_________________________    = 8219.17808

365

8/3    10% x ( 8-5 ) x 10.000.000

_________________________    = 8219.17808

365

12/3  10% x ( 12-8 ) x 10.000.000

_________________________    = 10958.9041

365

18/3  10% x ( 18-12 ) x 10.000.000

_________________________    = 16438.3562

365

21/3  10% x ( 21-18 ) x 10.000.000

_________________________    = 8219.17808

365

31/3  10% x ( 31-21 )+1) x 10.000.000

_________________________    = 27397.2602

365

∑ total biaya = 79452.0542

 

ª saldo akhir + total bunga = saldo awal bulan April

 

Saldo Terendah

31/3  10% x ( 31-2)+1 ) x 10.000.000

_________________________    = 8219.17808

365

Saldo rata-rata

31/3  10% x ( 31-2)+1 ) x 10.000.000

_________________________    = 8219.17808

365

Rata-rata = 10 + 25 + 20 + 30 + 23 + 18

________________________  = 21.000.000

6

 

Tabungan ( bunga )                                                                   Deposito

–         Atun  =                                                                        Giro

–         Joko =                                                                    _____________________ +

–         Toni  =                                                                      ∑ biaya deposit(i1)

___________________________ +

∑ total bunga tabungan =

 

 

 

Tinggalkan Balasan

Isikan data di bawah atau klik salah satu ikon untuk log in:

Logo WordPress.com

You are commenting using your WordPress.com account. Logout / Ubah )

Gambar Twitter

You are commenting using your Twitter account. Logout / Ubah )

Foto Facebook

You are commenting using your Facebook account. Logout / Ubah )

Foto Google+

You are commenting using your Google+ account. Logout / Ubah )

Connecting to %s

%d blogger menyukai ini: